Erschließung der finanziellen Effizienz: Die Fähigkeit zu wissen, wie man durchschnittliche Sammelzeiten berechnet

Als Geschäftsinhaber ist die Verwaltung des Cashflows Ihres Unternehmens einer der wichtigsten Aspekte, um Ihre Geschäftstätigkeit reibungslos und profitabel zu halten. Eine der wichtigsten Metriken für ein gesundes Finanzmanagement ist die Durchschnittlicher Sammelperiode (ACP). Durch Verständnis So berechnen Sie die durchschnittliche SammlungsperiodeSie erhalten einen Einblick, wie effizient Ihr Unternehmen Zahlungen aus Kreditverkäufen sammelt, was sich direkt auf Ihr Betriebskapital und Ihre allgemeine finanzielle Gesundheit auswirkt.

Die durchschnittliche Sammelzeit spielt eine entscheidende Rolle bei der Ermittlung, wie schnell Sie in Ihrem Unternehmen reinvestieren oder die Betriebskosten übernehmen können. In diesem Artikel werden wir untersuchen, was der durchschnittliche Sammelzeitraum ist, warum es wichtig ist und wie Sie wissen, wie Sie durchschnittliche Sammelzeiten berechnen können, können Ihnen helfen, bessere finanzielle Entscheidungen zu treffen.

Was ist der durchschnittliche Sammelzeitraum (ACP)?

Der Durchschnittlicher Sammelperiode ist eine finanzielle Metrik, die die durchschnittliche Zeit (normalerweise in Tagen) misst, damit Ihr Unternehmen Zahlungen aus Kreditverkäufen sammelt. Diese Frist spiegelt die Zeit zwischen einem Kunden, der Waren oder Dienstleistungen für Krediten und die tatsächliche Zahlung eingeht.

Ein effizientes Unternehmen hat ein niedriges ACP, was bedeutet, dass es schnell Zahlungen sammelt und dieses Geld in Operationen oder Wachstum reinvestieren kann. Ein längerer ACP zeigt langsamere Sammlungen an, was in Uneffizienzen bei Ihrem Rechnungs- oder Sammlungsverfahren hinweisen könnte.

Um fundierte Entscheidungen zu treffen, ist es wichtig zu verstehen, wie die durchschnittliche Sammelzeit und ihre Auswirkungen auf Ihr Unternehmen berechnet werden können.

Warum sollten Sie sich um Ihre durchschnittliche Sammelzeit kümmern?

Das Verständnis Ihres ACP kann wertvolle Einblicke in Ihren Cashflow liefern und es Ihnen ermöglichen, bessere Entscheidungen in Bezug auf Kreditrichtlinien, Finanzierung und operatives Management zu treffen. Hier sind einige wichtige Gründe, warum Ihr ACP wichtig ist:

1. Cashflow -Management Der Cashflow ist für jedes Unternehmen von wesentlicher Bedeutung, unabhängig davon, ob Sie Lieferanten, Mitarbeiter zahlen oder das Wachstum wieder investieren. Je länger Ihr ACP ist, desto länger wird Ihr Betriebskapitalzyklus. Eine längere Sammelzeit kann Sie in einer Position lassen, in der Sie möglicherweise Schwierigkeiten haben, die täglichen Ausgaben zu decken, was zu finanziellen Belastungen führt.
2. Kundenkreditbewertung Das ACP spiegelt auch wider, wie gut Sie die Kreditwürdigkeit Ihrer Kunden bewerten und verwalten. Ein höherer ACP könnte darauf hinweisen, dass Ihre Kunden länger dauern, was darauf hindeutet, dass Sie möglicherweise Ihre Kreditbegriffe neu bewerten oder effektiver nachverfolgen müssen.
3. Betriebseffizienz Ein Unternehmen mit einem niedrigeren ACP kann gesammelte Fonds schneller in Wachstumsinitiativen umleiten, z. Je schneller Ihre Sammlungen sind, desto mehr Möglichkeiten müssen Sie wieder investieren.
4. Vergleichende Branchenmetriken Wenn Sie wissen, wie Ihr ACP mit den Branchenstandards vergleichbar ist, können Sie potenzielle Probleme identifizieren. Wenn Ihr ACP höher als der Durchschnitt Ihrer Branche ist, kann es signalisieren, dass Sie Ihren Sammlungsvorgang rationalisieren müssen.

So berechnen Sie die durchschnittliche Sammlungsperiode: Die Formel

Jetzt, da Sie verstehen, warum die durchschnittliche Sammlungsperiode wichtig ist, ist es an der Zeit, sich mit der Berechnung der durchschnittlichen Sammlungsperiode zu befassen. Die Formel ist einfach und einfach zu bewerben, sobald Sie über die erforderlichen Daten verfügen:

Durchschnittliche Sammelperiode = (Forderungen ÷ Netto -Kreditverkäufe) × Anzahl der Tage

Lassen Sie uns das zusammenbrechen:

• Konten Forderungen (AR): Dies ist der Gesamtbetrag, den Ihre Kunden für Waren oder Dienstleistungen schulden, die mit Krediten verkauft wurden. Es erscheint als Vorteil in Ihrer Bilanz.
• Nettokreditverkäufe: Dies sind die Gesamtverkäufe, die während eines bestimmten Zeitraums auf Kredit getätigt werden. Beachten Sie, dass dies Bargeldverkäufe, Renditen und Zulagen ausschließt.
• Anzahl der Tage: Der Zeitraum, über den Sie den ACP berechnen, typischerweise 365 Tage für einen Jahreszeitraum.

Beispielberechnung

Lassen Sie uns die Formel in die Praxis umsetzen:

Stellen Sie sich vor, Ihr Unternehmen hat die folgenden Daten für das Jahr:

• Forderungen: $ 150.000
• Netto -Kreditverkauf: $ 750.000
• Anzahl der Tage: 365 (Tage in einem Jahr)

Um den ACP zu berechnen:

Durchschnittliche Sammelperiode = (150.000 ÷ 750.000) × 365 = 73 Tage

Dies bedeutet, dass Ihr Unternehmen durchschnittlich 73 Tage benötigt, um Zahlungen von Kunden zu erheben, die Kreditkäufe tätigen. Durch das Verständnis dieser Metrik können Sie Ineffizienzen in Ihrem Sammelprozess identifizieren und an der Verbesserung arbeiten.

Was ist eine gute durchschnittliche Sammlungsperiode?

Das „ideale“ ACP variiert je nach Industrie. Unternehmen mit Schnellwechselverkäufen (wie Einzelhandel) sollten über eine niedrige ACP verfügen, da Kunden normalerweise im Voraus zahlen. Andere Branchen wie B2B -Dienstleister oder Hersteller haben möglicherweise aufgrund von Kreditvereinbarungen mit Kunden längere ACPs.

Hier sind einige typische ACP -Bereiche nach der Industrie:

• Einzelhändler: ACP sollte minimal sein (nahe Null), da die meisten Transaktionen im Voraus gezahlt werden.
• Dienstleister: Service-basierte Unternehmen haben häufig eine typische ACP von 30 bis 60 Tagen, abhängig von ihren Zahlungsbedingungen.
• Großhandel und Fertigung: Unternehmen in diesem Sektor können einen ACP von 60 bis 90 Tagen haben, da B2B-Transaktionen häufig längere Zahlungszyklen beinhalten.

So verbessern Sie Ihre durchschnittliche Sammelperiode

Wenn Ihr ACP höher als gewünscht ist, können Sie mehrere Schritte unternehmen, um es zu verbessern und den Sammelprozess zu beschleunigen:

1. Bieten Sie Früherzahlungsrabatte an Ermutigen Sie Kunden, früher zu bezahlen, indem sie ihnen Rabatte für frühe Zahlungen anbieten. Wenn Sie beispielsweise einen Rabatt von 2% für Zahlungen innerhalb von 10 Tagen bieten, kann dies zu schnelleren Zahlungen führen und Ihr ACP reduzieren.
2. Stürzen Sie Ihren Rechnungsprozess Implementieren Sie ein automatisiertes Rechnungssystem, um sicherzustellen, dass Rechnungen umgehend und ohne Fehler gesendet werden. Automatische Erinnerungen können auch dazu beitragen, verspätete Zahlungen zu senken.
3. Legen Sie klare Zahlungsbedingungen fest Legen Sie klare Zahlungsbedingungen fest und kommunizieren Sie sie effektiv mit Ihren Kunden. Stellen Sie sicher, dass beide Parteien wissen, wann die Zahlungen fällig sind und alle Strafen für verspätete Zahlungen.
4. Überfällige Zahlungen verfolgen Warten Sie nicht, bis sich die Kunden an ihre überfälligen Zahlungen erinnern. Implementieren Sie ein Follow-up-System, um sie an ihre Verpflichtungen und die Folgen verspäteter Zahlungen zu erinnern.
5. Kreditbewertung Bewerten Sie vor der Verlängerung der Kreditwürdigkeit die Kreditwürdigkeit Ihrer Kunden. Sie können ein Kreditprüfsystem implementieren oder eine Anzahlung von Kunden mit fragwürdigen Zahlungsgeschichten anfordern.
6. Verspätete Gebühren erheben Wenn Sie Zinsen für überfällige Rechnungen berechnen, können Sie Kunden dazu anregen, pünktlich zu bezahlen, und kann in Ihre Zahlungsbedingungen aufgenommen werden. Dies fördert nicht nur rechtzeitige Zahlungen, sondern kompensiert auch Ihr Unternehmen für die Unannehmlichkeiten.

Abschluss

Die durchschnittliche Sammelzeit ist ein leistungsstarker Indikator dafür, wie effizient Ihr Unternehmen Zahlungen sammelt und den Cashflow verwaltet. Wissen So berechnen Sie die durchschnittliche Sammlungsperiode Ermöglicht Sie die Leistung Ihres Forderungsprozesses für den Forderungen und identifizieren Sie Verbesserungsbereiche.

Wenn Sie Ihre ACP verstehen und Schritte zur Verbesserung ergreifen, können Sie sicherstellen, dass Ihr Unternehmen einen gesunden Cashflow hat, sodass Sie Wachstumschancen reinvestieren, die Ausgaben verwalten und die Rentabilität aufrechterhalten können.

Wenn Sie regelmäßig Ihr ACP verfolgen und optimieren, können Sie fundiertere finanzielle Entscheidungen treffen, finanzielle Belastungen minimieren und Ihr Geschäft auf dem Weg zum Erfolg setzen.